发布日期：2024-10-15 05:39 点击次数：115
股票代码：002842 股票简称：翔鹭钨业 公告编号：2024-085
债券代码：128072 债券简称：翔鹭转债
广东翔鹭钨业股份有限公司
对于“翔鹭转债”回售的第二次请示性公告
本公司及董事会整体成员保证信息露馅的内容真确、准确、竣工，莫得失实
纪录、误导性讲演或要紧遗漏。
相等请示：
广东翔鹭钨业股份有限公司（以下简称“公司”）的股票 2024 年 8 月 20 日
至 2024 年 10 月 9 日趋奉三十个来往日的收盘价钱低于当期转股价 9.66 元/股的
鹭钨业股份有限公司公缔造行可补救公司债券召募诠释书》
（以下简称“《召募说
明书》”）的商定，“翔鹭转债”的有条件回售条件奏效。现将“翔鹭转债”回售
相职业项公告如下：
一、回售情况概括
字据《召募诠释书》，有条件回售条件的商定如下：
本次刊行的可补救公司债券终末两个计息年度，淌若公司股票在职何趋奉三
十个来往日的收盘价钱低于当期转股价钱的 70%时，可补救公司债券捏有东谈主有权
将其捏有的可补救公司债券一齐或部分按债券面值加上圈套期应计利息的价钱回
售给公司。
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若在上述来往日内发生过转股价钱因发生送股票股利、转增股本、增发新股
（不包括因本次刊行的可补救公司债券转股而增多的股本）、配股以及派发现款
股利等情况而疗养的情形，则在疗养前的来往日按疗养前的转股价钱和收盘价钱
盘算推算，在疗养后的来往日按疗养后的转股价钱和收盘价钱盘算推算。淌若出现转股价
格向下修正的情况，则上述三十个来往日须从转股价钱疗养之后的第一个来往日
起重新盘算推算。
“翔鹭转债”当今正处于终末两个计息年度，且公司股票 2024 年 8 月 20
日至 2024 年 10 月 9 日趋奉三十个来往日的收盘价钱低于当期转股价 9.66 元/
股的 70％ （即 6.76 元/股），字据《召募诠释书》中的商定，
“翔鹭转债”回售
条件奏效。
字据《召募诠释书》的商定，当期应计利息的盘算推算公式为：IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次刊行的可补救公司债券捏有东谈主捏有的可补救公司债券票面总金额；
i：指可补救公司债券畴昔票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实质日期天
数（算头不算尾）。
其中，i=2.5%（“翔鹭转债”第六个计息年度，即 2024 年 8 月 20 日至 2025
年 8 月 19 日的票面利率），t=57 天（2024 年 8 月 20 日至 2024 年 10 月 16 日，
算头不算尾，其中 2024 年 10 月 16 日为回售呈报期首日）。
盘算推算可得：IA=100×2.5%×57/365=0.3904 元/张（含税）。
由上可得“翔鹭转债”本次回售价钱为 100.3904 元/张（含息、税）。
字据《中华东谈主民共和国个东谈主所得税法》、
《国度税务总局对于加强企业债券利
息个东谈主所得税代扣代缴责任的见告》
（国税函[2003]612 号）、
《对于境外投资机构
境内债券商场企业所得税、升值税的见告》
（财税[2018]108 号）过甚他相干税收
法律、法例的相干规矩，①对于捏有“翔鹭转债”的个东谈主投资者和证券投资基金
债券捏有东谈主，利息所得税由各兑付派发机构按 20%的税率代扣代缴，公司不代扣
代缴所得税，回售实质所得为 100.3123 元/张；②对于捏有“翔鹭转债”的及格
境外投资者（QFII 和 RQFII），字据《对于境外机构投资境内债券商场企业所得
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（财税 2018[108]号）规矩，免征所得税，回售实质所得
税、升值税战略的见告》
为 100.3904 元/张；③对于捏有“翔鹭转债”的其他债券捏有者应自行交纳所得
税，公司不代扣代缴所得税，回售实质所得为 100.3904 元/张，自行交纳债券利
息所得税。
“翔鹭转债”捏有东谈主可回售部分大致一齐未转股的“翔鹭转债”。“翔鹭转
债”捏有东谈主有权选拔是否进行回售，本次回售不具有强制性。
二、回售要津和付款边幅
按照《深圳证券来往所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》等相干
规矩，在回售条件得志后公司将在指定的信息露馅媒体《中国证券报》《上海证
券报》
《证券时报》
《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登回售
公告，并在回售期边界前每个来往日露馅 1 次回售请示性公告。
公司将在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》和巨潮资
讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登上述相干回售的公告。
期骗回售权的债券捏有东谈主应在 2024 年 10 月 16 日至 2024 年 10 月 22 日的回
售呈报期内通过深交所来往系统进行回售呈报，回售呈报当日不错撤单。回售申
报照旧阐明，弗成取销。淌若呈报当日未能呈报凯旋，可于次日连接呈报（限申
报期内）。债券捏有东谈主在回售呈报期内未进行回售呈报，视为对本次回售权的无
条件毁灭。在回售款划拨日之前，如发生司法冻结或扣划等情形债券捏有东谈主的该
笔回售呈报之前，如发生司法冻结或扣划等情形，债券捏有东谈主的该笔回售呈报业
务失效 。
公司将按前述规矩的回售价钱回购“翔鹭转债”，公司交付中国证券登记结
算有限牵扯公司深圳分公司通过其资金计帐系统进行计帐交割。按照中国证券登
记结算有限牵扯公司深圳分公司的相干业务王法，刊行东谈主资金到账日为 2024 年
年 10 月 29 日。
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回售期满后，公司将公告本次回售效果和本次回售对公司的影响。
三、回售期间的来往和转股
“翔鹭转债”在回售期内将连接来往，但住手转股，在归拢来往日内，若“翔
鹭转债”捏有东谈主发出来往、转托管、转股、回售等两项或以上报盘恳求的，按以
下王法措置恳求：来往、回售、转股、转托管。
特此公告。
广东翔鹭钨业股份有限公司
董事会
